|
| СтрахованиеСтрахование. 1. Понятие и сущность Страхования. Страхование может быть определено с 3 точек зрения: экономической, юридической и технической. Страхование имеет целью или возмещение определенного ущерба, происшедшего от несчастного случая (Страхование имущественное), или предоставление определенной суммы денег в момент наступления известного события, вне зависимости от наличия ущерба (Страхование личное). Экономически Страхование есть вид междухозяйственной организованной взаимопомощи, действующей на началах возмездности и 1) возмещающей безвозвратно и обычно в денежной форме ущербы, причиненные отдельному хозяйству наступлением определенных случайных явлений (Страхование имущественное) или 2) предоставляющей безвозвратно отдельному хозяйству известную денежную сумму по наступлении определенного, обычно случайного, события в жизни определенного лица, — события, вызывающего обычно соответственную денежную потребность (Страхование личное). Юридическое Страхование есть договор (или публично-правовая повинность — при страховании обязательном), где одна сторона (страхователь) обязуется уплачивать установленный взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется, в случае наступления в течение обусловленного срока определенного события (страхового случая), возместить безвозвратно страхователю или третьему лицу (выгодоприобретателю) понесенный им убыток в пределах условленной суммы (страховой суммы) (ср. ст. ст. 367 — 398 Гр. код.). II. История Страхования. Зачатки Страхования обнаруживаются в глубокой древности: в Вавилоне, Сирии и Индии. Определенно проявляются они и в древнем Риме в форме разного рода обществ взаимовспоможения воинов, лиц низшего сословия и т. п. Крушение античной культуры надолго остановило общее развитие цивилизации. Проявление элементов Страхования мы замечаем уже только в половине средних веков; так, в Северной Европе, населенной германскими племенами, начинают возникать в это время разного рода гильдии: пожарные, коровьи и др., в основе которых лежала идея товарищеской взаимопомощи. Вообще же начало огневого Страхования приурочивается к северным странам, где забота о жилье, в связи с его отоплением и освещением, играет чрезвычайно важную роль. На юге же Европы, под влиянием все возрастающей торговли с Востоком и расширением торгового мореплавания, начинает постепенно развиваться морское Страхование, которое к концу средних веков достигает (в Италии) уже весьма значительных размеров. В Италии же возникают во второй половине средневековья и первые элементы Страхования жизни, в виде разного рода пожизненных рент. С перемещением центра мировой хозяйственной жизни с берегов Средиземного моря на Атлантическое побережье, Страхование как определенная коммерческая деятельность стало быстро развиваться в Нидерландах, а затем и в Великобритании, где и было положено начало научной организации личного Страхования. В Центральной же Европе к моменту упрочения в это время идеи абсолютистского государства замечается в XVIII в. попытка преобразовать страховое дело на началах централистических и государственно-монопольных. С начала же XIX ст., когда Страхование от огня и транспортное получили уже определенное развитие, господствующие тогда идеи экономического либерализма отразились и на страховом деле, выразившись здесь в сужении публично-страховых форм Страхования и усиленном развитии частного, преимущественно акционерного Страхования, которое вообще является и теперь преобладающим в страховом деле. Затем начали возникать и крупные взаимные страховые организации. Дальнейшие же шаги развития страхового дела выразились: а) в начавшейся конкуренции между всеми видами страховых организаций, б) в нарождении самостоятельных перестраховочных обществ, в) в образовании национальных объединений страховых обществ, г) в начавшемся значительном росте операций Страхования жизни и д) постепенном развитии иных отраслей Страхования. Конец XIX и начало XX вв. отличаются уже иным отношением к Страхованию. Взгляды на цели и обязанности государства к этому времени изменились весьма значительно. И, например, Ад. Вагнер определенно поставил вопрос, что страховое дело, по своей природе, не может быть «промыслом», так как в нем преобладает социальный элемент. Влияние такой постановки вопроса было очень велико. Начало затем так наз. социального Страхования и усиленное его развитие почти повсюду, быстрый рост мелкого народного Страхования жизни, накопление огромных капиталов по личному Страхованию, постепенное развитие международного общения и перестраховочного оборота, усиленная постановка на очередь проблемы государственной монополии Страхования, развитие кооперативного Страхования животных, а также и быстрое развитие страхового законодательства, а за последнее время и образование страховых концернов — вот те основные черты, которые являются наиболее характерными для новейшей эпохи развития Страхования вообще. Страхование в России. Начатки примитивного Страхования встречаются на всем протяжении нашей истории, приурочиваясь к разного рода организациям взаимопомощи и артелям, а равно сказываясь в организации выкупа пленных в Московской Руси, покупке келий в монастырях, а также в особых гарантиях за риск пути, который брало на себя иногда государство. Однако как регулярное хозяйственное явление Страхование стало проявляться со второй половины XVIII в. Осуществлялось оно главным образом иностранными страховщиками. Под влиянием господствовавшего тогда на Западе взгляда при Заемном банке было организовано в 1786 г. государственное Страхование строений. Делались и другие попытки к расширению государственного Страхования, но успехом они не увенчались. Наступившая же затем эпоха увлечения идеями Ад. Смита повела к окончательному прекращению государственных форм Страхования и учреждению в 1827 г. «Первого Российского акционерного страхового от огня общества». По примеру I общества стали возникать и другие, привилегии большинства которых прекратились к 1847 г. Далее началась эпоха свободного развития частного страхового дела, закончившаяся довольно серьезным кризисом в половине 60-х гг. Начало Страхования жизни приурочивается у нас к 1835 г.. Страхования животных — к 1839 г., а Страхования от града в Прибалтийском крае — к 1831 г. Однако эти отрасли Страхования развивались очень слабо. В 60-х гг. возникло, по почину правительства, городское взаимное Страхование, а также было учреждено Страхование земское. До этого времени уже функционировало Страхование строений крестьян как удельных, так и государственных, бывшее сперва добровольным и преобразованное затем в конце 50-х годов в обязательное. Реформа 19 февраля 1861 г. поставила на очередь вопрос о Страховании строений крестьян, бывших помещичьих, в связи с чем земское Страхование и объединило в земских губерниях все крестьянское Страхование на началах обязательности. Дальнейший рост отдельных видов Страхования, за исключением акционерного, проявлялся крайне медленно, и только объединение акционерных обществ в половине 70-х гг. на почве тарифного соглашения заставило взаимное Страхование сделать существенные шаги в области дальнейшего движения вперед. Кроме того, с конца 80-х гг. начинает развиваться и земское Страхование животных. Относящиеся же к началу 70-х гг. попытки акц. обществ организовать Страхование от града успехом не увенчались, вследствие чего в 1877 г. было учреждено в Москве соответственное взаимное общество. С начала 90-х гг., помимо Страхования от огня, у нас начинают, благодаря конкуренции американских обществ, развиваться довольно значительно операции Страхования жизни. Затем должно быть отмечено стремление каждого из видов нашего огневого дела — акционерного, взаимного и земского — к более тесному внутреннему объединению, вылившемуся в окончательные формы только в годы мировой войны. С учреждением в 1894 г. правительственного страхового надзора начинается стремление к упорядочению страхового дела в смысле определенного помещения страховых средств, правильной отчетности, поддержки взаимного С, попыток усилить внутреннее перестрахование между русскими страховыми обществами и т. п. К последним десятилетиям XIX ст. относятся у нас стремления ввести в оборот новые, более мелкие виды С, как-то: от несчастных случаев, краж со взломом и стекол от разбития. Равным образом начинают возникать с этого времени как более обширные общества взаимного Страхования, так и чисто перестраховочные акционерные компании. Особенно же сильное стремление развить взаимное Страхование во всех областях страхового дела относится к XX ст. Затем в начале текущего столетия может быть отмечено усиленное стремление акционерных обществ наряду с прочими операциями ввести также и операцию Страхования жизни, а равным образом расширить перестраховочные обороты, особенно за границей. В этом отношении начало второго десятилетия XX в. ознаменовалось тем, что русские акционерные общества выступили довольно энергично на международном перестраховочном рынке, получая в перестрахование премий на большую сумму, чем они сами отдавали на риск других страховых обществ. Следует отметить расширение принципа обязательности в страховом деле, который стал в это время проводиться в жизнь более определенно, а также выступление государства в роли страховщика не только по огневому делу (синодальное страхование), но и по Страхованию жизни (ж.-д. пенсионный комитет и государственные сберегательные кассы). Наконец, в 1912 г. были изданы законы, регулирующие у нас вопросы о социальном Страховании рабочих. На последние же годы перед революцией падает у нас усиленное обсуждение вопроса о страховой монополии и о кооперативном Страховании. После Октябрьской революции в развитии русского страхового дела происходит перелом, выразившийся сначала в усилении надзора за Страхованием, а потом и в устранении частноправового начала из страхового дела вообще, закончившийся ликвидацией всего частнострахового аппарата. Затем последовало аннулирование договоров Страхования жизни. Наконец, после некоторых колебаний, страховое законодательство завершилось введением в РСФСР государственной страховой монополии (декр. от 6 октября 1921 г. и 6 июля 1922 г.). В настоящее время страховая монополия декларирована и союзным законодательством (декр. от 18 сентября 1925 г.) и осуществляется Госстрахом (см.). III. Виды Страхования. По характеру операций Страхование делится на три вида: прямое дело, косвенное дело и перестрахование. Прямое дело есть обычный прием на свою ответственность Страхования от страхователей. Косвенное дело, или активное перестрахование, есть прием рисков в перестрахование данной страховой организацией от другой. Перестрахование есть передача на ответственность других страховых организаций части рисков, принятых данною организациею на свою ответственность. Страхование имущественное делится на два вида: Страхование имущественное (в узком смысле слова) и Страхование ответственности. А. Страхование имущественное (в узком смысле) обычно делится на: а) Страхование от огня — самый распространенный у нас вид Страхования, имеющий целью возместить убытки в недвижимом и движимом имуществах, причиненные пожаром. В этом Страховании в соответствии с техническими особенностями различают Страхование гражданской недвижимости, Страхование домашней движимости, Страхование фабрик и заводов и Страхование товаров; б) Страхование транспортное — имеет в виду покрытие риска пути. В зависимости от последнего различают Страхование водное (морское и речное), сухопутное и воздушное. По характеру объекта это Страхование распространяется на: 1) средства передвижения, т. е. корпус судов, вагоны-цистерны, автомобили и аэропланы — Страхование каско, 2) перевозимые грузы, посылки, почтовые отправления и т. п. — Страхование карго, и 3) фрахт, т. е. провозную плату преимущественно по водным путям; в) Страхование скота. Последнее различается как по видам животных, так и по характеру риска. Так, имеется обычное Страхование животных на случай смерти, Страхование убойного скота — на случай браковки мяса убитого на бойне животного, Страхование породистого скота от несчастных случаев на скачках, бегах, на случках и т. п.; г) Страхование сельскохозяйственных культур от градобития — имеет целью покрытие убытков, причиняемых градом. Так как, однако, град не является единственным бедствием для сельскохозяйственных культур, то последние начинают также страховаться от бурь и ливней, особенно если таковые сопровождались градобитием. Кроме того, практикуется кое-где Страхование этих культур от вымочек, выморозок и вредителей. Наконец, ставится также вопрос и об универсальном Страховании посевов, т. е. о Страховании от всех бедствий, уничтожающих посевы, т. е. Страхование от неурожаев; д) Страхование стекол от разбития — имеет в виду возмещение убытков, происходящих от разбития зеркальных стекол в магазинах и витринах; е) Страхование от краж со взломом. Само название указывает характер этого Страхования. В настоящее время Страхование от краж практикуется на Западе и в более широком масштабе, отнюдь не ограничиваясь понятием квалифицированной кражи, каковым, например, является взлом; ж) Страхование от убытков, происходящих от порчи водопроводов, практикуемое за границей, имеет целью возместить убытки, происходящие от неисправностей в водопроводах, для строений, движимости и товаров; з) прочие (мелкие) виды имущественного Страхования, числом до 80. Б. Страхование ответственности. Это Страхование имеет в виду возместить те убытки, которые возникают, согласно закона для отдельных лиц, в силу принятых ими на себя обязательств или тех или иных их действий или упущений, причинивших другим вред (ст. 403 Гр. код.). Таких видов Страхования несколько: а) Страхование гражданской ответственности. Это Страхование проявляется по 3-м линиям: 1) Страхование ответственности, лежащей на предпринимателе за те ущербы, которые производство может нанести рабочим; 2) Страхование ответственности, возникающей для владельцев разного рода средств передвижения за ущербы, причиненные ими жизни или имуществу третьих лиц во время движения поездов, трамваев, автомобилей, аэропланов и др. экипажей; 3) Страхование ответственности, возникающее для отдельных должностных лиц в силу их неправильных действий. б) Страхование гарантийное — имеет целью покрыть те ущербы, которые возникают в предприятии или учреждении в силу небрежных или злоумышленных действий со стороны лиц, которые его обслуживают (вследствие просчета, растраты и т. п.). Страхование личное — имеет в виду удовлетворение денежной потребности, приурочиваемой к наступлению определенного события в человеческой жизни; Страхование это делится на несколько видов в зависимости от характера названного события. Главнейшие виды личного Страхования следующие: 1) Страхование жизни, т. е. Страхование на случай смерти застрахованного или дожития его до определенного времени. В свою очередь Страхование жизни делится на три основных подразделения: Страхование на случай смерти, Страхование на дожитие и Страхование смешанное, объединяющее первые два вида Страхования; при этом последнем выплата страхового вознаграждения производится в случае смерти застрахованного, если таковая произойдет ранее намеченного срока, а если к этому сроку застрахованный окажется в живых, то тогда он сам получает соответственную сумму. Если первый вид Страхования имеет в виду обеспечить близких страхователя-застрахованного, то Страхование на дожитие есть чистейший вид обеспечения самого себя на случай старости; Страхование же смешанное имеет целью соединить то и другое, являясь теперь наиболее распространенным видом Страхования жизни. В свою очередь и каждый из этих видов делится на подвиды: а) Страхование на случай смерти может быть краткосрочным или долгосрочным, а также с уплатой премии в течение всего срока Страхования или же более короткого времени. б) Страхование на дожитие может быть или в виде Страхования определенного капитала или же ренты — ежегодных уплат — в течение того или иного срока; кроме того, в случае преждевременной смерти застрахованного договор может предусматривать возврат уплаченных премий или же, наоборот, исключать это обстоятельство. в) Наконец, Страхование смешанное делится в зависимости от числа лет уплаты премий и сроков, устанавливаемых для этих договоров. Кроме того, своеобразный вид смешанного Страхования представляет собою Страхование на определенный срок (a terme fixe). Здесь страховщик обязывается в точно указанный срок уплатить определенную сумму, взамен чего страхователь (он же и застрахованный) обязывается уплачивать премию до этого или более раннего срока, но во всяком случае не далее своей смерти, если таковая последует раньше. 2) Страхование от несчастных случаев. Под несчастным случаем здесь понимается такое внешнее событие, которое причиняет человеку внезапно, помимо его воли, телесное повреждение, влекущее за собой или смерть или временную или постоянную утрату трудоспособности. В соответствии с изложенным Страхование от несчастных случаев имеет целью обеспечение: а) на случай смерти — предоставлением определенного капитала, б) на случай постоянной утраты трудоспособности — предоставлением либо определенного капитала, либо ежегодной ренты (пенсии) до смерти пострадавшего, в) на случай временной утраты трудоспособности — предоставлением определенного суточного вознаграждения, выплачиваемого или до выздоровления, или до наступления инвалидности или смерти. 3) Страхование на случай болезни, осуществляемое главным образом в порядке социального Страхования, преследует по существу те же цели, что и Страхование от несчастных случаев; как один из видов этого Страхования надо считать Страхование беременности и материнства. 4) Страхование на случай инвалидности. Инвалидность может последовать или естественно — вследствие старости, или же как последствие болезни или несчастного случая. Страхование это имеет целью выдачу или капитала, или же чаще, особенно в социальном Страховании, определенных пенсий, размер которых устанавливается также в зависимости от степени утраты трудоспособности, т. е. полной утраты или частичной. 5) Страхование от безработицы, встречающееся обычно как вид социального С, имеет в виду выдачу застрахованным, поскольку они являются безработными не по своей вине, определенного суточного вознаграждения. 6) Прочие более мелкие виды личного Страхования, как, например, Страхование приданого, на случай невступления в брак, развода, исполнения обязанностей присяжного заседателя и т. п. IV. Значение Страхования. Страхование при правильной его постановке полностью возмещает хозяйству причиненный ему случайным событием ущерб или обеспечивает его на определенный случай в жизни. Страхование превращает висящий над хозяйством риск производства в его денежный эквивалент — страховую премию. Зная же это, хозяйство получает возможность ввести эту сумму страховых премий в общие расходы по производству или ведению хозяйства. Таким путем строгость деловых расчетов и калькуляции может быть доведена до желательной точности. Затем, выявившаяся в процессе развития капитализма концентрация капиталов (огромные фабрики и заводы, склады, пароходы и т. п.) была бы сильно затруднена при отсутствии Страхования. Промышленность не могла бы привлечь к себе те капиталы, которыми она располагает, если бы все не охранялось Страхованием. То же самое имеет место и в области промышленного скотоводства и земледелия. Страхование упрочивает вообще весь хозяйственный оборот, создавая возможность вести безбоязненно всякое, даже небольшое хозяйство. Большое значение имеет Страхование для упрочения кредитного оборота, так как оно устраняет возможность обесценения имущества должника от последствий стихийных случайностей. Кроме того, Страхование жизни, давая обеспечение семье на случай преждевременной смерти его кормильца или этому последнему в случае его старости, является тем именно путем, посредством которого, начиная с последней четверти XIX ст., определенно делаются попытки частичного разрешения социальной проблемы. И, действительно, введение социального Страхования является средством существенного улучшения положения трудящихся масс. Учитывая большую или меньшую опасность рисков, а равно делая разного рода скидки за принятие тех или иных мер, уменьшающих огнеопасность или увеличивающих крепость и безопасность судна, страховые тарифы тем самым определенно способствуют улучшению и безопасности как разного рода сооружений, особенно складских и фабрично-заводских, так и постройке более крепких судов. С, особенно личное, способствует накоплению огромнейших капиталов, прогрессивно возрастающих и требующих для себя помещения в приносящие доход ценности (см. ниже). Ввиду этого страховые средства приобретают исключительное значение и влияние на фондовом и кредитном рынках, с которыми чрезвычайно серьезно считается банковый капитал, так как обычно не банки финансируют страховые общества, а, наоборот, страховые общества финансируют своими средствами банковские учреждения. V. Страховые капиталы. В противоположность промышленности, страховое дело не требует затрат на сооружение фабричных зданий, приобретение машин и т. п.; здесь средства нужны только на организацию страхового аппарата. Затем, большая часть основного капитала в страховом деле приобретает характер почти исключительно гарантийный, своего рода обеспечения на тот случай, когда страховые убытки окажутся чрезвычайно значительными. Поэтому основной капитал в страховом деле обычно помещается в легко реализуемые ценности, обычно в процентные бумаги. Что же касается капитала оборотного, то функции его в страховом деле также своеобразны. В страховом деле не производится больших затрат на заготовку сырых материалов, топливо, заработную плату, на покупку товаров и т. п., что мы обычно встречаем в торгово-промышленном обороте. Страховое дело организуется хозяйственно-экономически, обычно так, что сперва поступают от страхователей страховые премии, которые и дают страховщику весьма большие оборотные средства. Обычно средств этих оказывается вполне достаточно для покрытия страховых убытков и на производство расходов по ведению дела. Таким образом, как общее правило, надо считать, что обычные денежные поступления страховых учреждений превышают с избытком падающие на страховщика выдачи. Поэтому надобность в получении страховыми учреждениями оборотных средств от банков в порядке финансирования надо считать почти совершенно исключенной. Затем следует отметить, что при Страховании долгосрочном жизни, в видах большей целесообразности, размер взимаемой ежегодно страховой премии устанавливается на весь срок Страхования в однообразной сумме (средняя премия). Этим достигается, что первоначально, для более ранних годов течения С, эта премия взимается как бы в излишнем размере, ибо смертность за эти годы гораздо меньше, чем за последующее время. Зато для более старых, отдаленных возрастов эта средняя премия оказывается уже недостаточной. Поэтому для сохранения финансовой устойчивости необходимо получаемые в первые годы переплаты не расходовать, а откладывать для покрытия за счет их предстоящих в будущем платежей. Этим путем у страховых организаций накапливаются огромные средства. Технически это именуется отложением резервов премий. По имеющимся последним отчетным данным видно, что эти резервы премий достигали следующих размеров:
В области имущественного (главным образом огневого) Страхования такого огромного накопления средств не происходит. Там, по причине краткосрочности договоров, обычно большая часть поступлений (страховых премий) расходуется на оплату страховых убытков и на покрытие расходов по ведению дела. Однако и здесь, ввиду того, что окончание договоров Страхования не всегда совпадает с окончанием отчетного периода, приходится часть полученной за год премии переносить, как переходную премию, на следующий отчетный период. Такой перенос именуется также резервами премий. Обычно законодательства устанавливают сумму этих отчислений в размере не ниже 40 % с собранных за год премий. Фактически же эти отчисления производятся в большем размере. Например, у наших бывших акц. обществ отложения колебались в среднем около 55 %. Разумеется, суммы эти будут меньше, чем по Страхованию жизни. Так, например, по нашим бывшим акц. и иностранным обществам из общей суммы резервов премий на конец 1915 г. (около 340 млн руб.) на личное страхование приходилось 260 млн руб. и на имущественное страхование — около 80 млн руб. То же наблюдается и в германской практике, где к концу 1917 г. числилось резервов по Страхованию жизни 5.775 млн мар., а по Страхованию от огня — только 238 млн мар. С другой стороны, вообще ежегодные сборы премий также достигают огромных размеров, а именно:
Таким образом при наличии огромных ежегодных поступлений страховые учреждения имеют возможность и должны часть этих поступлений откладывать в качестве резервов. Следовательно, при нормальном порядке, когда операции страховых учреждений развиваются, необходимые для ведения дела оборотные средства получаются им из страховых премий, а отчасти и из доходов, доставляемых отложенными уже резервами. Надобность же в реализации ценностей, в которые помещены резервы премий, отпадает почти совершенно. Наоборот, ценности эти, ввиду ежегодного возрастания резервов, должны в свою очередь также неуклонно увеличиваться. Это обстоятельство является чрезвычайно характерным для страхового дела. Оказывается, оно не только не нуждается в оборотных средствах, а, наоборот, страдает иногда от избытка этих свободных оборотных средств. Оно всегда почти нуждается в выгодном и верном помещении этих избыточных средств в приносящие доход ценности. Значительные средства накапливаются также и по социальному Страхованию. Так, например, в 1917 г. по германскому социальному страхованию они достигали свыше 3,75 млрд. марок. Что касается капиталов и резервов премий по всем бывш. русским страховым организациям, то они достигали перед революцией размера до 600 млн руб. Помещение страховых капиталов. Как широкие круги страхователей, так и государство чрезвычайно заинтересованы в том, чтобы громадные средства страховых обществ получили вполне солидное помещение, поэтому действующие системы правительственного страхового надзора и отводят вопросу о помещении страховых средств (и главным образом резервов премий по страхованию жизни) особенное внимание. Ввиду особенности природы резервов-премий по Страхованию жизни, имеющей характер своеобразного обязательства страховщиков перед страхователями, и ввиду прогрессивного возрастания этих резервов, теория и практика страхового дела допускают возможность более долгосрочных и в то же время безусловно верных способов их помещения. Что же касается резервов-премий па имущественному Страхованию, а также основных и запасных капиталов страховых обществ, то помещение их требует более ликвидных способов, так как средства эти имеют характер оборотных средств или гарантийного фонда для покрытия больших случайных убытков. Положительное право далеко не одинаково нормирует настоящий вопрос. Все относящиеся сюда системы права могут быть разбиты на следующие: а) Система принудительного характера, когда закон точно указывает, в какие ценности страховое учреждение должно поместить некоторые свои средства, например, резервы, не имея права выбора. Например, сюда относятся системы итальянская, (бывшая) русская для иностранных обществ, австрийская, а также прусская для публично-правовых страховых учреждений от огня. б) Система диспозитивного характера, когда закон, перечисляя те объекты, в которые могут быть помещены те или другие средства общества, предоставляет на усмотрение страхового учреждения право выбора между ними. Наиболее характерно в этом отношении немецкое право, а также и французское. Эта же система существовала и у нас для акц. обществ. в) Система свободы выбора — средств для помещения капиталов общества — по усмотрению общества, т. е., иными словами, полное отсутствие нормирования этого вопроса. Из систем материального страхового надзора сюда относится, например, швейцарское право. Вообще единства в порядке помещения средств не наблюдается. Каждая страна имеет в этом отношении свои особенности. Кроме того, отличия имеются и по отношению к отдельным страховым операциям, в зависимости от степени их потребности в большей или меньшей ликвидности подлежащих средств. Так, например, эта последняя особенность ярко выявляется в отношении помещения германскими страховыми акц. обществами своих средств в процентные бумаги и ипотеки. А именно — по данным за 1917 г. видно, что процент помещения средств был следующий:
Что же касается национальных отличий помещения страховых средств, то таковые могут быть усмотрены из следующей таблицы: Сравнение помещения страховых средств.
Если припомнить огромные средства страховых организаций, то будет ясно, какие громадные суммы затрачиваются ими на ипотеки (преимущественно городские), облегчающие жилищное строительство, на приобретение процентных бумаг (государственных и особенно железнодорожных облигаций), на недвижимости в городах. Даже по балансам б. русских акц. страховых обществ на 1 января 1916 г. %%-ные бумаги составляли 147,3 млн и недвижимости — 107,8 милл руб. Таким образом страховые общества являются главнейшими потребителями на фондовом и кредитном рынках всех первоклассных приносящих доход ценностей. Что же касается помещения ценностей ныне действующего у нас государственного страхования — Госстраха, то у последнего преобладают денежные вклады и текущие счета в Госбанке, а также имеются и процентные бумаги (см. Госстрах). Финансовая энциклопедия, 1927 г.
«С»: Самообложение, Сахарный заем, Сберегательные кассы, Свободная наличность, Серебро, Смешанные общества, Специальные сборы, Специальные средства, Страхование, Субвенции, «С». | | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
